Положение о совете директоров

Здравствуйте, Екатерина Борисовна!

Положение о совете директоров составьте в простой письменной форме и утвердите на общем собрании участников общества.

Рекомендуем включить в него положения, которые отсутствуют в уставе или которые будут детализировать правила, предусмотренные учредительным документом. В частности, положение может содержать сведения о составе, порядке образования, деятельности совета директоров и принятии им решения, компетенции совета и его председателя. Внимательно следите за тем, чтобы положения устава о совете директоров соответствовали положению об этом органе. При наличии противоречий применяться будут положения устава (п. 5 ст. 52 ГК РФ).

1. Когда нужно составлять положение о совете директоров (наблюдательном совете)

Составлять положение о совете директоров не обязательно, так как вся информация о деятельности совета директоров может быть указана в уставе (п. 2 ст. 12, п. 2 ст. 32 Закона об ООО).

Однако рекомендуем иметь этот документ. Это позволит вам в будущем проще изменять порядок деятельности совета директоров, так как такие изменения, в отличие от изменений устава, не требуют госрегистрации. В этом случае в уставе достаточно перечислить только общие сведения о совете директоров и порядке его деятельности (например, о сроке его полномочий и компетенции), а в отношении других сведений указать, что они содержатся в положении о совете директоров.

2. Какую информацию можно включить в положение о совете директоров (наблюдательном совете)

Участники свободны в выборе регулирования деятельности совета директоров (наблюдательного совета) и составлении положения. Единственное, нужно учитывать - основные сведения о совете директоров должен содержать устав общества. Это информация (п. п. 2, 2.1 ст. 32 Закона об ООО):

· о составе совета директоров;

· компетенции совета директоров и его председателя;

· порядке образования и деятельности совета директоров (наблюдательного совета) общества, а также о порядке прекращения полномочий его членов.

При этом законодательно не регламентировано, насколько детально эти сведения должны быть прописаны в уставе ООО. Рекомендуем в учредительном документе не детализировать сведения о совете директоров, а предусмотреть подробные правила функционирования этого органа в положении.

При составлении по регулирующие деятельность совета директоров в АО, в частности ст. ст. 66 - 68 Закона об АО и разд. II Кодекса корпоративного управления. Дело в том, что для совета директоров ООО, в отличие от АО, детального нормативного регулирования не предусмотрено, однако задачи этого органа, независимо от того, в каком обществе он создан, одинаковые - контроль за деятельностью исполнительных органов. В положении решите следующие вопросы:

1) сколько членов совета директоров будет в обществе. Каких-либо ограничений по количественному составу нет, но, поскольку данный орган является коллегиальным, в него должны входить как минимум два члена (п. 4 ст. 65.3 ГК РФ).

Рекомендуем предусмотреть нечетное количество членов совета директоров. Если же укажете четное количество, то предоставьте председателю право решающего голоса. Это позволит минимизировать риск непринятия советом директоров решения в случае равенства голосов;

2) кто будет входить в состав совета директоров. В совет директоров могут входить любые физлица, в том числе участники ООО. Но членами совета директоров не могут быть:

· члены ревизионной комиссии (ревизор) общества (п. 6 ст. 32 Закона об ООО);

· аудитор или лица, связанные с ним имущественными интересами (ст. 48 Закона об ООО).

Также нельзя, чтобы совет директоров (наблюдательный совет) общества более чем на 1/4 состоял из членов коллегиального исполнительного органа общества (п. 2 ст. 32 Закона об ООО).

Решая вопрос о том, кто будет входить в состав совета директоров, вы можете предусмотреть профессиональные требования, предъявляемые к членам совета директоров;

3) какие вопросы будет решать совет директоров;

4) как будет формироваться совет директоров (как будут избираться его члены);

5) как будет избираться председатель совета директоров ООО и какие вопросы деятельности совета директоров он будет решать;

6) как будут прекращаться полномочия членов совета директоров. В данном разделе рекомендуем предусмотреть, что полномочия совета директоров прекращаются по истечении срока, на который они избраны, и в случае добровольного сложения полномочий, а также в иных случаях, когда член совета директоров не может осуществлять свои полномочия, в том числе в случае избрания его членом ревизионной комиссии общества;

7) как будут проводиться заседания совета директоров (наблюдательного совета) для принятия решения в рамках своих полномочий.

3. Как утвердить положение о совете директоров (наблюдательном совете)

Утвердите положение о совете директоров на общем собрании участников ООО, поскольку именно учредители (участники) юридического лица, согласно п. 5 ст. 52 ГК РФ, вправе утверждать внутренние документы, регулирующие корпоративные отношения. Положение п. 2.1 ст. 32 Закона об ООО, согласно которому вопрос утверждения внутренних документов общества может быть передан совету директоров, считаем неприменимым, так как эта норма не была приведена в соответствие с ГК РФ в редакции Федерального закона от 05.05.2014 N 99-ФЗ (п. 4 ст. 3 Федерального закона от 05.05.2014 N 99-ФЗ).

Для утверждения положения о совете директоров на общем собрании участников общества:

1) созовите общее собрание участников в соответствии с требованиями законодательства и устава общества;

2) проведите собрание и примите решение по вопросу утверждения положения о совете директоров.

Решение принимается большинством голосов от общего числа голосов участников ООО, если большее количество голосов не предусмотрено уставом общества (п. 8 ст. 37 Закона об ООО);

3) оформите решение в виде протокола и подпишите его у председателя собрания и секретаря (п. 3 ст. 181.2 ГК РФ).

Учтите, что решения и состав присутствующих лиц нужно подтвердить. При этом если устав не содержит способа подтверждения, то на собрание необходимо пригласить нотариуса, чтобы он подтвердил принятые решения и состав лиц. Но вы можете установить способ подтверждения принятых решений и состава лиц, присутствующих на собрании, на самом собрании. Это возможно, если присутствуют все участники ООО и они проголосовали по этому вопросу единогласно (п. 3 ст. 67.1 ГК РФ).

Помощь юриста по корпоративным спорам

Обращайтесь, обязательно помогу.